Золото считается защитным инвестиционным активом. В спокойные времена его стоимость не растет такими умопомрачающими темпами, как, например, акции Тесла или биткоин.
Но в периоды экономических потрясений все меняется. Бумажные и электронные активы в такое время могут сильно обесцениться. Ведь цены на акции и криптовалюту зачастую не имеют под собой реального экономического обеспечения. Их высокую стоимость поддерживает лишь «вера инвесторов». То есть люди предполагают, что сегодня такие активы можно приобрести по одной цене, а через некоторое время продать их значительно дороже. В период экономических трудностей подобные сделки удаются редко. Поэтому инвесторы теряют интерес к «бумажным» активам, и те падают в цене.
А вот золото — это реальный драгоценный металл. Оно ценилось всегда, и будет цениться еще долго. В период экономических катаклизмов люди стараются покупать именно реальные активы. Поэтому в кризис цена на золото не падает. Напротив, драгметаллы в такое время заметно дорожают.
Сейчас (в марте 2022 года) мы, вероятнее всего, как раз стоим на пороге сильных экономических потрясений. Поэтому важно поговорить о том, каким образом вложить свои сбережения в золото. Сделать это можно, если:
- купить золотые слитки;
- приобрести золотые инвестиционные монеты;
- открыть в банке обезличенный металлический счет;
- купить на фондовой бирже индексный фонд на золото.
Однако стоит помнить, что при продаже актива государство может взять с инвестора налог. В таком случае доход от вложений окажется меньше.
Далее мы раскроем каждый способ инвестирования в золото более подробно.
Покупка золотых слитков
Купить реальное золото в виде слитков можно в банке или даже у обычных людей на Авито. Минимальный вес такого «слитка» — всего 1 г. Также можно приобрести себе слитки весом 5, 10, 20, 50, 100, 250, 500 и 1000 г. Сбербанк предлагает своим клиентам еще «слитки» массой от 11 до 13,3 кг.
Стоимость золотого слитка весом 1 г на момент написания данной статьи (конец марта 2022 года) составляет без малого 7 000 рублей. Массивный золотой брусок весом 1 кг стоит, соответственно, почти 7 миллионов.
До 9 марта 2022 года граждане России при покупке физического золота должны были платить государству налог на добавленную стоимость. Его ставка составляла 20%. Покупать золотые слитки с такой наценкой было финансово невыгодно.
С 9 марта 2022 года НДС при покупке золота в России отменили. Граждане нашей страны получили возможность приобретать благородный металл по рыночной стоимости. И в первые же дни после отмены налога был зафиксирован рост спроса на золотые слитки в 30 раз!
На что стоит обратить внимание при покупке золотых слитков? Каждый из них должен иметь сертификат, подтверждающий его подлинность. Также у покупателя должны остаться кассовые документы, в которых была бы указана сумма и дата сделки.
Драгметаллы банки продают клиентам в специальных упаковках. Эти упаковки снимать не рекомендуется. Хранить золото следует в них. В противном случае слиток может получить физическое повреждение. Из-за дефекта продавать его придется со скидкой.
Важно: в определенных случаях при продаже купленного золота человеку придется заплатить государству налог. И это существенно уменьшит доход от инвестиций.
В каких случаях продавец золота освобождается от уплаты налога? Во-первых, если он владел слитком более 3-х лет. Чтобы подтвердить этот факт перед налоговой, необходимо хранить документы о покупке.
Во-вторых, человек получает право на налоговой вычет, если в течение календарного года он продал ценностей на сумму не более 250 000 рублей. Однако при определении суммы вычета будет учитываться вся проданное в течение года имущество. Ведь, возможно, человек продавал что-то еще (автомобиль, антиквариат и т. д.).
Как подсчитать сумму налога? Допустим, гражданин продал золотые слитки на 500 тысяч рублей. При этом он не может подтвердить документально, что владел имуществом более 3 лет. В этом случае ему будет предоставлен вычет в размере 250 тысяч рублей. А с оставшихся 250 тысяч придется заплатить НДФЛ. Ставка здесь — 13%. Итого получится 32 500 рублей налога. Если человек уклонится от уплаты этой суммы, то к нему могут быть применены штрафные санкции.
Можно ли покупать золотые слитки не в банках, а с рук у обычных людей? Закон это не запрещает. Объявления о продаже золота можно найти даже на Авито. На сайтах объявлений драгметаллы порой можно купить даже дешевле, чем в финансовых учреждениях.
Однако следует учесть, что покупать золото с рук у незнакомых людей опасно. В этом случае легко нарваться на мошенников и приобрести за свои деньги дешевую подделку. И еще: у покупателя на Авито не будет кассового документа, в котором указывается дата и сумма сделки. Поэтому при продаже слитка ему, возможно, придется платить подоходный налог.
Сколько можно заработать при покупке золота? На графике ниже приведена стоимость 1 г этого драгметалла по официальному курсу ЦБ. Как видим, в относительно спокойном 2021 году стоимость физического золота практически не менялась. 1 января 2021 года 1 г драгоценного металла стоил 4 491 рубль, 31 декабря 2021 года — 4 297 рублей.
Однако в марте 2022 года (после начала Россией военной операции на территории Украины и введения санкций против нашей страны) цена золота резко взлетела. На пике (12 марта 2022 года) его стоимость составляла 7 425 рублей. Рост за неполные 3 месяца составил 72%!
Стоимость 1 г золота по курсу ЦБ РФ
Инвестиционные монеты из золота
Реальное физическое золото можно покупать не только в виде обычных слитков, но и в виде инвестиционных монет. Такие монеты можно приобрести только в банке.
В Сбербанке на момент написания данной статьи самая дешевая инвестиционная монета из золота стоила 27 430 рублей. Она называется «Победоносец 3.11 г.» 3.11 г — это вес чистого золота в данном изделии. Номинальная стоимость такой денежной единицы — всего 25 рублей. На реверсе монеты изображен Георгий Победоносец, сидящий верхом на коне и поражающий копьем змия.
Чем больше инвестиционных монет покупает человек, тем ниже становится цена одного изделия. Например, при покупке 10-ти золотых «Победоносцев» стоимость каждого из них уменьшается на 1 150 рублей.
Самая дорогая инвестиционная монета из золота в каталоге Сбербанка на момент написания этой статьи — «Талисман Леопард». На ее реверсе изображен один из талисманов XXII Олимпийских зимних игр в Сочи 2014 года. Вес драгметалла в этой монетке — 15,55 г. Стоит она — 125 510 рублей. А номинальная стоимость платежного средства — всего 100 рублей.
При покупке инвестиционных монет НДС уплачивать не надо. Продать такую вещицу можно только назад в банк.
Подоходный налог при продаже монет из драгоценных металлов государство взимает точно так же, как и при продаже слитков. Если человек владел ценностью более 3 лет, то НДФЛ при продаже не взимается. В противном случае гражданин имеет право на налоговый вычет в размере 250 тысяч рублей. Либо можно уменьшить цену продажи имущества на цену покупки, а с разницы уплатить 13% налога.
Цена инвестиционной монеты на момент продажи будет зависеть от ее веса, а также от стоимости 1 г золота на данный момент.
Обезличенные металлические счета (ОМС)
Инвестировать в золото можно, даже не покупая самого металла. Например, у граждан России есть возможность открыть обезличенный металлический счет (ОМС) в банке.
Такой счет легко завести, скажем, в «Сбербанке онлайн». Для этого нужно в приложении перейти в раздел «Вклады и счета», и далее — во «Вложения в металлы». Как утверждают сотрудники Сбера, это — «хороший способ сохранить сбережения».
На ОМС можно приобрести от 0,1 г золота. Стоимость такой минимальной покупки на день написания статьи составляла 676 рублей. Затем инвестор будет видеть на своем счете лишь количество и рыночную стоимость купленного им золота. Самого же драгоценного металла у него на руках не будет.
Владеть обезличенным металлическим счетом можно без ограничений по времени. Продать купленное золото человек волен хоть на следующий день, хоть через 10-20 лет. В момент продажи банк будет обязан выплатить клиенту сумму, исходя из рыночной стоимости купленных им ранее граммов (или килограммов) драгметалла.
В отсутствии на руках у инвестора реального физического золота кроются как преимущества, так и недостатки данного инструмента.
В чем плюсы такого решения? Если гражданин не хранит дома золотые слитки, то ему, во-первых, не придется опасаться воров. Во-вторых, изделия из золота не потеряют свой товарный вид и, соответственно, не понизится их стоимость.
А теперь поговорим о минусах ОМС. Самое главное: если банк обанкротится, то инвестор потеряет все свои вложения. Ведь реального золота у него нет. А ОМС, в отличие от банковских депозитов, даже не страхуется. То есть Агентство по страхованию вкладов в случае банкротства банка не вернет владельцу обезличенного металлического счета вложенные им деньги.
Что касается налогообложения при продаже золота с ОМС, то оно протекает стандартно. Драгметалл, купленный с помощью этого инструмента, считается имуществом (хотя у инвестора и нет к нему доступа). Если человек владел таким активом более 3-х лет, то при его продаже подоходный налог платить не нужно. В противном случае с полученного дохода (разницы между ценой продажи и ценой покупки драгметалла) придется внести НДФЛ. Ставка налога — 13%.
Индексные фонды (ETF) на золото
Вложить средства в золото, не покупая его в физическом виде, можно также на фондовой бирже. Для этого следует приобрести паи одного из специализированных индексных фондов (ETF).
Чтобы приобрести «золотой» ETF, сначала следует отрыть счет у одного из брокеров (Сбербанка, Тинькофф, БКС или любого другого). После этого можно будет совершать сделки на бирже. Один из самых популярных ETF на золото на Московской фондовой бирже — это FinEx Gold ETF (FXGD).
Стоимость одного пая FXGD в настоящее время составляет всего около 100 рублей. В дальнейшем цена этого актива будет изменяться (падать или расти) в зависимости от стоимости золота на Лондонской бирже металлов. Кроме иностранного фонда FinEx Gold клиенты Мосбиржи могут вложить свои средства в его российские аналоги — «Тинькофф золото (TGLD)» или «ВТБ Фонд Золото (VTBG)».
Владеть паем ETF инвестор может сколько угодно долго. Продать его и получить назад свои деньги также можно в любое время. Плюсы такого способа инвестирования очевидны. Если золото растет в цене, то человек получает финансовый доход. А заботиться о сохранности драгоценного металла ему при этом не нужно.
Однако у работы на бирже есть и свои минусы. Как мы уже убедились, в кризисной ситуации торги на бирже могут быть приостановлены на неопределенное время. В этом случае человек теряет возможность продать свои активы и вывести деньги. К тому же из-за политических разногласий правительства одних стран могут замораживать доступ к активам для граждан других государств. В таких случаях инвестор также теряет доступ к своим сбережениям.
А теперь — о налогообложении при торговле на бирже. Если гражданин России инвестирует с обычного брокерского счета, то после продажи актива ему нужно будет заплатить подоходный налог — 13% от полученной прибыли.
Однако россияне могут открыть и индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — специальный брокерский счет с налоговыми льготами. Если инвестор воспользуется ИСС типа А, то государство будет возвращать ему уплаченный ранее подоходный налог. Получать в качестве вычета можно будет 13% от средств, зачисленных на ИСС в течение минувшего года. Но не более 52 тысяч рублей в год и не более суммы НДФЛ, реально внесенной в казну государства в прошлом году.
После продажи активов с ИИС типа А с инвестору придется заплатить подоходный налог (13% от прибыли). Если человек закроет ИИС раньше, чем через 3 года после открытия, то возвращенную государством сумму ему придется отдать назад.
Если инвестор выберет ИСС типа Б, то государство не будет возвращать ему уплаченный НДФЛ. Но при продаже активов подоходный налог ему платить не нужно. ИИС типа Б выгоден тем людям, которые не платят государству НДФЛ (индивидуальным предпринимателям, самозанятым и т. д.)
Здесь вы можете прочитать более подробно об особенностях ИСС.
А на этой странице вы можете подать заявку на открытие счета у одного из российских брокеров. И в дальнейшем покупать на бирже в том числе и ETF на золото.
moneyzz.ru
Комментарии